Rekenvoorbeeld belastingvoordeel pensioenbeleggen of pensioensparen

Einde opbouwfase

Ben je aan het eind van je opbouwfase (dit is uiterlijk in het vijfde kalenderjaar na het jaar waarin je de AOW-leeftijd hebt bereikt), dan laat je het geld, conform de belastingregels, in termijnen uitkeren met een pensioenuitkeringsrekening. Dat kan met de ASN Pensioen Uitkeringsrekening of bij een andere partij. Deze uitkeringen worden belast. In onderstaand rekenvoorbeeld zie je hoe dit werkt:

Opbouwfase: storting van € 5000 jaar- en/of reserveringsruimte op ASN Gespreid Pensioenbeleggen

Dit bedrag mag onder voorwaarden in aftrek worden gebracht op het inkomen uit werk en woning in de aangifte inkomstenbelasting. Hierdoor hoeft er minder belasting te worden betaald in box 1. De fiscale gevolgen zijn afhankelijk van de hoogte van het inkomen uit werk en woning en het percentage inkomstenbelasting dat is verschuldigd.

Uitkeringsfase: maandelijkse uitkering van € 500 bruto

Laat je opgebouwde pensioenkapitaal uitkeren met de ASN Pensioen Uitkeringsrekening? Dan houdt ASN Bank hierop alvast loonbelasting en premies volksverzekeringen en inkomstenafhankelijke bijdrage Zorgverzekeringswet in en draagt dit af aan de Belastingdienst. In de aangifte inkomstenbelasting kan het zijn dat dit bedrag nog wordt gecorrigeerd.

Let op: Bij de loonheffingen is nog geen rekening gehouden met je persoonlijke situatie, zoals andere inkomsten. Het zou dus kunnen dat er te weinig loonheffingen zijn ingehouden. Als dat zo is, moet je na het invullen van je belastingaangifte nog inkomstenbelasting bijbetalen. Je krijgt van ons een jaaropgave met de gegevens voor het invullen van je belastingaangifte.